本文摘要：摘要随着市场经济的不停深入生长、中小企业数量的与日俱增，中小企业在我国市场经济的职位也愈来愈显着，如今已成为推动社会经济连续协调生长的中坚气力，而资金作为其生长壮大的原始动力，影响着它的康健发展，因此中小企业的融资难问题成为了社会备受关注的焦点。怎样认识并解决此项问题，一直以来收到人们的高度关注。本文以河南省中小企业为例，通过大量查阅、收集、梳理中小企业融资难方面的文献资料，相识了中小企业的融资现状及存在问题，深入剖析了中小企业融资难的原因，最后据此提出了针对性的政策建议。

摘要随着市场经济的不停深入生长、中小企业数量的与日俱增，中小企业在我国市场经济的职位也愈来愈显着，如今已成为推动社会经济连续协调生长的中坚气力，而资金作为其生长壮大的原始动力，影响着它的康健发展，因此中小企业的融资难问题成为了社会备受关注的焦点。怎样认识并解决此项问题，一直以来收到人们的高度关注。本文以河南省中小企业为例，通过大量查阅、收集、梳理中小企业融资难方面的文献资料，相识了中小企业的融资现状及存在问题，深入剖析了中小企业融资难的原因，最后据此提出了针对性的政策建议。

对于中小企业而言,要想企业融资门路不再崎岖，从内部情况分析，务须要增强自身信用制度的建设。无论是对银行还是社会金融机构来说，相对而言，对具备良好信用制度的企业放贷无疑是在很大水平上降低了自己的投资风险。

从外部情况分析，一方面政府要出台一系列的财政、税收扶持政策，建设健全担保执法制度体系。另一方面社会上的一些金融机构也要努力开发引导民间资本以此拓宽融资渠道。关键词 ：中小企业；融资难；河南省Abstract With the development of market economy, the number of small and medium-sized enterprises grow with each passing day, small and medium-sized enterprises in China's market economy status is more and more obvious, has now become the backbone of promoting sustainable development of social economy, and capital as its development and expansion of the original power, it affects the healthy growth of the small and medium-sized enterprise financing difficult the problem has become the focus of social concern. How to understand and solve this problem, has received great attention. The small and medium-sized enterprises in Henan Province as an example, through extensive literature, collecting, combing the literature to understand the financing of small and medium-sized enterprises, the financing situation of small and medium enterprises Existing problems, in-depth analysis of the reasons for the financing difficulties of SMEs, and then put forward the corresponding policy recommendations For small and medium-sized enterprises, to the enterprise financing road is no longer rough, from the analysis of the internal environment, must strengthen the construction of their own credit system. Whether the bank or social financial institutions, relatively speaking, to have a good credit system lending business is to reduce their investment risk to a great extent. From the analysis of the external the environment, on the one hand the government to introduce a series of financial and tax policies, establish and perfect the legal system of security system. Some financial institutions on the other hand should actively guide the development of private capital to broaden the financing channels.Key words: small and medium enterprises; financing difficulties; Henan Province第一章绪论..................................................................................................................... 4研究配景、目的及意义.............................................................................................. 4文献综述................................................................................................................... 5海内研究综述..................................................................................................... 5外洋研究综述..................................................................................................... 5研究的思路与方法..................................................................................................... 6研究思路............................................................................................................ 6研究方法............................................................................................................ 7研究的创新点..................................................................................................... 7第二章中小企业融资现状及原因分析.............................................................................. 7中小企业融资相关观点.............................................................................................. 7融资观点的界定........................................................................................................ 9中小企业融资现状................................................................................................... 11我国中小企业融资现状概述：........................................................................... 11我国中小企业融资需求与供应状况.................................................................... 12我国中小企业融资的宏观情况：.............................................................................. 15中小企业融资逆境：......................................................................................... 17融资渠道狭窄造成资金泉源不足：.................................................................... 17信贷支持不充实................................................................................................ 18金融机构与中小企业之间信息差池称................................................................ 18我国相关执法缺失：......................................................................................... 19第三章河南省中小企业融资逆境原因分析..................................................................... 19我国中小企业融资逆境的外部成因：....................................................................... 19中小企业融资难的内部原因：.................................................................................. 21企业资源匮乏：................................................................................................ 21企业制度不健全：............................................................................................ 21企业信用不高................................................................................................... 22第四章：解决河南省中小企业融资问题的方法措施......................................................... 23引导民间我国民间资本拓宽融资渠道金融................................................................ 23............................................................................................................................... 23建设健全中小企业信用担保机制；........................................................................... 24加大扶持中小企业生长的政策支持力度；................................................................ 24内部原因解决对策；......................................................................................... 24完善中小企业的财政扶持政策；................................................................ 24完善中小企业的税收扶持政策；................................................................ 25建设健全担保执法制度体系....................................................................... 25外部原因解决对策............................................................................................ 25增强企业制度建设、.................................................................................. 26提升企业信誉............................................................................................ 27五．竣事语..................................................................................................................... 27参考文献........................................................................................................................ 28第一章 绪论1.1研究配景、目的及意义自革新开放后我国中小企业的飞速生长如雨后春笋般遍布全国各地，逐步生长成为中国最大的企业群体，占企业总数的99.7％，是中国经济的重要组成部门。

据观察数据显示：河南省各省辖市中，省会郑州创业运动最为活跃，2016年创业指数为86.4，是第二位许昌的2.7倍;与2015年相比，各省辖市创业指数普遍提升，11个省辖市提升幅度高于全省总体水平(23.8%)，其中8个属于不蓬勃地域，商丘提升幅度最大，到达54.9%。超九成创业企业为小微企业，新设创业企业中小微占“大头”。

全省各地上报2015年度年报的创业企业中，小微企业共 47.73万户，占创业企业总量的97.4%，高于河南小微企业比重1.1 个百分点。2015 年新设创业企业中，小微企业占比98.9%，较 2014年提升0.8个百分点，横跨创业企业总体1.4个百分点，其中微型企业占94.4%，较2014年提升2.7个百分点,新设创业企业以微型企业为主。创业企业建立后也要履历“七年之痒”，年“死亡率”在9%以上。

从河南各地创业企业的当期“死亡率”曲线来看，建立当年有2.9%的创业企业“夭折”，第2年有3.9%退出市场，企业建立后的4-8年是生存瓶颈期，年死亡率较高，基本在9%以上，随后企业的“死亡曲线”渐趋平稳，维持在7%左右。讲明创业企业一旦进入生存瓶颈期，若企业谋划状况不佳，创业企业相对其他企业更难获得外来资金、技术等援助，从而陷入死亡高发期。由此我们不难发现融资难成为了困扰我省中小企业生长的最大屏障。河南省中小企业数量多，生长快，已经成为河南省经济生长的第一主力军。

它的存在为促进经济繁荣、减轻就业压力、增加税收等方面作出了庞大孝敬，尤其是部门中小企业的生长模式，为我国大中型企业厘革起到了范例性作用，成为了大中型企业的参照和依托。革新开放以来，就工业结构而论，随着我国经济的连续增长和良性生长，传统意义上的大型国有企业或是大型股份企业不再饰演主要角色。相反，包罗乡镇企业在内的宽大中小企业逐渐酿成我国经济生长的主力军。因此，我国的中小企业也愈来愈受关注。

但在中小企业为我省经济生长做出庞大孝敬的同时，也受到企业内外诸多因素的制约，一直处于一种在夹缝中求生存的状态。其中融资难问题成为阻碍河南省中小企业生长的最大瓶颈，尤其自2008年以来的全球金融危机给实体经济生长带来的负面影响不停加深的配景下，中小企业融资面临前所未有的难题，严重制约着中小企业的生长和壮大。如何在这样的战略配景下有效破解中小企业融资难题，资助中小企业实现资金的融通和合理设置，将对我省的经济生长有很大推行动用。

一方面，在金融危机的强烈打击下，相当一部门中小企业的生产、谋划难以正常举行，甚至面临破产的田地。实时的融资，既解决了企业的燃眉之急，也制止了大量员工的失业，有利于企业的重新崛起，有利于国家的稳定。另一方面，大部门中小企业在生长到一定规模后就开始逐步扩张。

在这个时候，资金就成为了制约企业生长的最大瓶颈。实时的融资，无疑是给企业插上了腾飞的翅膀，不仅有利于企业自身的生长壮大，更是实现创新型国家的完美转化。

本文在参考以往研究的基础上，联合河南省地域文化配景，深入考察当地中小企业融资遇到的逆境或艰难，并系统分析其普遍性和特殊性成因，然后提出具有针对性应对计谋。通过本文研究，不仅有助于加深人们对河南省中小企业融资难问题的认识和富厚地域性中小企业生长理论，而且对研究或破解全国其他地域中小企业融资问题亦有参考借鉴意义。1.2文献综述1.2.1海内研究综述鉴于中小企业在国民经济社会生长中的作用愈来愈显着，致使关于中小企业的融资问题近年来连续获得海内学术界较为普遍的关注。

从已存在的研究文献资料来看，众多专家学者的研究内容主要集中在以下三方面：第一方面是中小企业融资面临的问题研究。具有代表性的是年艳艳2009年在《浅谈中小企业融资难的原因及对策》一文中认为中小企业融资面临的问题主要有：中小企业的融资渠道较为狭窄、自有资金缺乏信贷支持偏少、难以找到合适的担保人这三个方面。第二方面是中小企业融资难详细原因的研究。具有代表性的是张晓弟2007年在《我国中小企业融资问题的探讨》一文中指出中小企业融资难的原因有：企业自身整体素质的因素、我国金融体系的因素、国家宏观政策的因素代礼。

第三方面是解决中小企业融资难的措施研究。如安淑芬2009年在《中小企业融资结构和风险防范》一文中认为要解决中小企业的融资难问题，要从提高中小企业自身的素质、规范企业规章制度及治理结构、建设良好的企业信用、完善与中小企业融资相关的执法法例、加速证券市场建设拓宽直接融资渠道、完善担保体系设立中小企业生长基金、建设专门的中小金融机构等方面举行努力。程安玲2010年在《浅议中小企业融资渠道》一文中提出通过金融创新，探索一条市场化的中小企业融资方式无疑是解决中小企业融资难题问题的关键所在，详细方法有：推行以中小银行为主体的中国金融体系革新、通过刊行可转换信托产物来解决部门中小企业融资的问题。1.2.2外洋研究综述中小企业融资难问题是一个世界性的话题，不仅中国有许多关于中小企业融资的理论研究，外洋也有不少专家学者专注于这方面的问题研究且有较为成熟的理论认知。

统筹全局来看，这些研究的焦点内容可分类归纳为以下两方面：资本经济在外洋的降生比海内早许多，所以企业的融资相关理论基本也就发生于外洋，在对外洋文献研究归纳中，主要着重于基础理论研究。1936年Macmi1lan在向英国国会提供关于《中小企业问题的观察陈诉》中提出了著名的“麦克米伦缺口” (Macmi11an Gap)。陈诉认为，中小企业在生长历程中存在着对资本和债务的需求远远高于金融机构愿意提供的。

Allen N.Berger和Gregory F的《企业非正式风险投资研究》以及Aghion,P在《非正式风险投资研究》中指出，中小企业筹集一定数额以下的资本时都面临着资本缺口的问题。Ross1977年在《财政结构简直定:激励信号方法》一文，提出了公司资本结构的信号理论；梅耶斯(Myers)和迈基鲁夫1984年在《企业有信息而投资者没有信息时的投资和融资决议》一文中，提出了资本结构的排序假说。

Bernanke,B.S.M.Gerler 1994年在《企业与金融机构融资信息差池称研究》中提出了恒久互动假说，认为中小金融机构一般是属于地域性的，可以与地方中小企业举行恒久互助，即时相同交流，淘汰信息差池称问题。而相对而言，大型金融机构缺乏此优势，因为出于规避信贷风险思量，他们更偏向于向大型企业提供贷款，不愿意为信息差池称的中小企业提供贷款。因此，该假说认为，中小金融机构的建设有助于解决融资难的问题。

综上所述，中小企业的融资问题一直是制约中小企业恒久稳定生长的主要因素。究其基础原因，是信息差池称问题的存在。

要解决中小企业融资难的现状，最迫在眉睫需要改善得是中小企业要从改善自身的条件出发，增强自身的治理，改善自身的谋划状况，尤其是财政状况的透明度，来获得资金供应方的认可和支持，获得自身生长所需的资金。另外，还应该重点增强资本市场的建设，尤其是中小板块和创业板块的生长和完善，真正的为中小企业的生长做出其应用的孝敬。因此，文章以河南省中小企业融资为例举行实例分析，探究河南省中小企业在融资历程中普遍存在的问题，找出原因，最后提出合理化的可行性战略方案。

1.3研究的思路与方法1.3.1研究思路本文的研究思路是：首先，在形貌我国近几年尤其是河南省中小企业生长配景的基础上，论述本文的研究目的和意义，并对海内外文献资料举行整理、总结及叙述；其次，给出研究中小企业融资问题的理论依据和我国中小企业的划分尺度；然后，分析河南省生长中小企业的现实意义，以及河南省中小企业融资面临的主要难题或逆境；再次，划分从中小企业自身素质、政府政策制度和金融机构服务质量这三个层面分析河南省中小企业融资难的成因。最后，凭据原因给出缓解河南省中小企业融资难的对策措施，并在末端处举行全文总结。

1.3.2研究方法本文的研究方法是：将全国中小企业的现状和河南省中小企业生长现状举行对比，通过中小企业户数、纳税额、GDP 孝敬率等数据举行比对分析；中小企业融资方面历年的生长状况举行比对，考察限制中小企业融资的原因，接纳历史分析法；将中小企业的划分尺度，凭据质与量来研究差别，分析中小企业规模、实物资产、信息透明度、融资执法、财税政策以及信用担保体系等因素对融资难的影响。1.3.3研究的创新点本文的创新之处在于以下两方面；一是本文并非单纯的向中小企业提供资金支持为目的举行融资问题分析，而是联合现阶段我国中小企业的特点，逐一举行分析融资难题的原因并科学的提出对策。二是本文对现在中小企业适用的融资模式举行了新的构建，増强了文章的实用性，使中小企业在融资渠道的选择历程中能够越发清晰、准确，真正有助于中小企业走出融资逆境。

第二章 中小企业融资现状及原因分析2.1中小企业融资相关观点2011年6月18日中国工业和信息化部、国家统计局、生长革新委、财政部研究制定了《中小企业划型尺度划定》，差别行业对中小企业的相关划分尺度如下：所属行业详细尺度农、林、牧、渔业营业收入500万元及以上的为中型企业，营业收入50万元及以上的为小型企业，营业收入50万元以下的为微型企业。工业从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。修建业营业收入6000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业；营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。

批发业从业人员20人及以上，且营业收入5000万元及以上的为中型企业；从业人员5人及以上，且营业收入1000万元及以上的为小型企业；从业人员5人以下或营业收入1000万元以下的为微型企业。仓储业从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

邮政业从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。住宿业从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

餐饮业从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。信息传输业从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入50万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入50万元以下的为微型企业。

房地产开发谋划营业收入1000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入100万元及以上，且资产总额2000万元及以上的为小型企业；营业收入100万元以下或资产总额2000万元以下的为微型企业。物业治理从业人员300人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员100人及以上，且营业收入500万元及以上的为小型企业；从业人员100人以下或营业收入500万元以下的为微型企业。租赁和商务服务业从业人员100人及以上，且资产总额8000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且资产总额100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或资产总额100万元以下的为微型企业其他未列明行业从业人员100人及以上的为中型企业；从业人员10人及以上的为小型企业；从业人员10人以下的为微型企业。

对中小企业举行尺度化的界定，有利于政府和金融机构为中小企业提供政策优惠支持，也为企业的远程生长定位提供依据。总的来看，岂论哪个时期我国对中小企业的划型尺度都是接纳职工人数、销售额和资金总额等要素联合行业特点举行调整来界定企业规模。

国际上对中小企业的界定尺度也是围绕职工人数、实收资本以及年谋划额三个因素不停调整。首先是企业常用融资方式、在行业中的职位、以及自身的组织形式，是质的指标；其次是企业的职工人数、资产总值以及实收资本，也就是量的指标。

凭借这两方面的依据会更容易给出界定尺度。差别国家对中小企业的划分存在着时间、地域以及行业的相对性特点。美国虽科技先进、经济繁荣，但美国也不乏有许多中小企业的存在。

美国经济生长委员会以质的因素为主要考量，提出了四个权衡尺度，划分为企业独立谋划、企业为少数人出资设立，销售规模以当地为主、规模在行业内较小，而且切合两项及其以上就界说为中小企业。此外，美国的中小企业治理局从量的因素出发来界定中小企业，近几年美国接纳更简朴明晰的划分方式，其将营业额 600 万美元以下和职工人数 500 人以下的企业都界说成中小企业，对于特殊行业则凭据其谋划特点另行划分。日本在对企业的组织治理方面努力开展专业化协作，而且展露出自身特点。日本的服务业和商业中职工人数小于 20 人，资本额低于 1000 万日元的划分为中小企业；对于矿业、工业和运输业则将职工人数界定为不足 300 人，资本额不足 1 亿日元的成为中小企业；而在谋划批刊行业中则将尺度调整为职工人数不足 100 人，资本额低于 3000 万日元的界说为中小企业。

2.1.1融资观点的界定《新帕尔格雷夫经济学大辞典》中对融资的界说为“融资是指为支付凌驾现金的购货款而接纳的钱币生意业务手段，或为取得资产而集资所接纳的钱币手段。”我们一般情况下所说的融资是指企业通过银行或其他金融机构接纳种种方式来举行资金的筹集从而举行种种经济运动。

广义上的融资可以明白为融通钱币资金，它是资金需求者和提供者在金融市场上的资金借贷行为，也被叫做金融。狭义上的融资就是企业在谋划治理中对资金的筹集行为，也就是说企业凭据自身的资本额、生产谋划情况、现金流的运转状况和未来进一步生长的需求来制定方案，而且通过一些特定渠道和方式寻找投资者举行资金的筹措来保证公司的生产谋划。企业的融资方式分为内源融资和外源融资。

内源融资就是在公司或企业内部的资金流通，它是公司在日常谋划运动中发生的资本公积，是企业不停积淀的资本积累，可连续地将企业发生的储蓄资金投资变为日后的更丰盛的资本。内源融资不受外界的影响，而且融资成本低廉，一般都是直接接纳未分配利润举行新的投资而无需支付外部融资所需的分外中介费。在这种融资方式模式下企业股东的的股份不会被稀释，公司的净资产连续增加会支持其举行更多模式的融资。另外，将股利作为资本利得后，所缴纳的资本利得税也会相对较低，这也成为了内源融资的一大优势。

可是，企业的内源融资也是一把双刃剑，在席卷许多优势的同时也存在许多缺点，如一方面内部融资规模比力有限，单凭公司谋划利润所获得的资本积累的气力是很是单薄的，另一方面股利分配过少对于股利偏好者没有吸引力，从而还会影响企业扩大其外部融资。外源融资是企业面向企业外部的经济主体和金融机构举行资金的筹集，其主要方式为刊行股票、债券和银行借贷、融资租赁。陪同公司规模的扩大，外源融资逐渐成为解决其资金需求的重要方式。外源融资分为直接融资和间接融资两种方式，它作为资金需求者和资金盈余者之间的纽带很大水平地提高了资金的使用率。

这种融资模式的资金泉源广泛，逐渐成为现代金融运动的重要组成部门。然而外源融资的融资条件受限较多、融资成本较高，而且会携带着一定的融资风险，所以也存在着很大的局限性。如债券若不能按约定期归还将带来破产清算的风险，而股权融资也会陪同着失去企业控制权的风险。总的来说，中小企业举行融资的模式可以做如下划分，如图 2.1 所示 内源融资 2.2中小企业融资现状2.2.1我国中小企业融资现状概述：从80年月开始中小企业已逐渐成为我国国民经济生长的中坚气力，早在2014 年间我国中小企业的工业新增产值已经到达总增量的四分之三，告竣利润约3万亿元，其孝敬税收占46.2%，到达社会总额的 58.9%，而且占据了就业岗位的四分之三以上。

停止到 2015 年，有 1000 余万家小我私家独资企业与 3600 余万家个体户中小企业，合在一起有快要 5000 万家，占工业企业总数量的 99%以上，中小企业的孝敬值已占据 GDP 的半壁山河。可是大部门中小企业在生长路途中都面临着资金逆境。

近几年来金融机构对我国种种类型企业的贷款情况如表2.22011-2014年金融机构对我国企业贷款统计 单元：亿元，%年份中小企业贷款大型企业贷款贷款余额所占比例贷款余额所占比例201113616454.6113223345.4201217965059.412262140.6201321167560.413839439.6201424633762.115040537.9数据泉源：《中国金融年鉴》（2010-2014）由上表可以看出中小企业的贷款比例有所增长，可是资金总量仍然难以满足中小企业日益增加的需求。2011年我国限制性购房政策和信贷调控政策的实施加剧了中小企业的信贷逆境，2012年经济增张速度下滑更是将这一问题凸显出来。2011年开始泛起许多中小企业接连倒闭，而且在长三角部门地域泛起了一系列的“倒闭潮”，大部门中小企业由于缺乏资金供应都“昙花一现”。2.3我国中小企业融资的宏观情况：从官方网站所获取信息来看，我国中小企业生长势头较好，政府也愈发重视中小企业的生存生长，因此所给予政策倾斜就越多。

近几年我国金融机构人民币信贷资金的供应情况如图 2.5所示：从图2.5可以看出，我国金融机构人民币信贷资金泉源总额连续增加，而且存款占资金组成中的多数比例，虽然我国的财政存款也有缓慢增长的趋势，但财政存款总金额仍然较低。我国加大对于中小企业金融政策的支持力度在一定水平上缓解了中小企业资金融通的逆境，资金供求状况不停获得改善。同时陪同着社会金融机构的生长，我国对于中小企业的融资服务已经初见雏形。可是现在我国的金融体系和金融羁系毅然很不成熟，致使我国中小企业对资金需求依然无法快速满足。

第三章 河南省中小企业融资逆境原因分析3.1我省中小企业融资逆境的外部成因：3.1.1我省针对中小企业服务的金融机构缺失首先，我省存在的能为中小企业提供金融服务的机构甚少。现在在我省的金融机构中银行仍然是企业举行贷款融资的主要渠道，可是就银行的贷款份额来看大型企业的市场份额占比高达60%以上，而中小企业却很难获得如此高比例贷款。其次，央行对贷款利率有明确的界定。虽然我省逐步推行利率市场化，但在央行的管控下利率始终没有完全由市场资金供求来决议，银行在对中小企业举行贷款时很难在高风险的情况下获得高回报。

也正是出于此原因，银行的信贷人员往往为了规避那些高风险项目所要负担无法接纳资金的责任，刻意提高了对中小企业的放贷门槛，中小企业也因此很难在银行渠道快速获得大额融资贷款。3.2政府职能的缺失3.2.1政府疏于对担保机构的治理扶持恒久以来，随着大多中小企业的融资需求不停攀升，金融机构对担保机制的审核愈加严格，由此许多担保机构应运而生。只管从1992年起步的担保机构至今已生长20余年，但真正做的比力成熟，对中小企业融资大有裨益的专业性担保市场并没有真正生长到一定规模，这是由于一方面自身高度的商业性，另一方面更重要的是得不到政府的赔偿，使得我国的担保机构都太过于唯利是图，加上缺乏政府的统一管制，风险把控机制尚未形成，对中小企业担保的要求也就增多，也就是反担保的力度增强，中小企业贷款就不得不像那些有名誉的大企业一样寻求贷款抵押物，但这对于资源本就稀缺的中小企业来说，无疑进入了“缺少抵押物—不能做担保—得不到贷款—资本匮乏”的恶性循环。

3.2.2政府没有着力构建一个完善的信用体系众所周知信用状况是影响融资运动的重要因素，今世社会无论是小我私家还是企业想要获得贷款，征信和信誉都是必不行少的审核条件。企业的信誉状况对能否能从商业银行获取贷款起着至关重要的作用，信用好的企业即可以较轻松地取得银行的贷款，又可以拿到一个理想的利率。相反，信用差的企业在贷款的门路步履蹒跚，很难顺利获得放贷，纵然贷到了利率也会往往横跨市场平均利率。

而近几年我省企业诚信度普遍下滑，信用缺失现象“各处着花”。据银行透漏，之所以不愿贷款给中小企业，是因为看不到他们比力有价值的实际资产，也没有确切措施获悉他们的信用水平。究其基础原因就在于现在我国针对中小企业的信用评级体系尚不完善，没有严格的评级尺度。3.2.3政府服务性欠缺社会主义市场经济条件下，我省政府在举行宏观调控时过多干预了市场，提供服务的能力却不停打折扣。

中小企业在生长历程中，由于种种客观原因的限制，仅凭自身能力很难“跳进龙门”。政府除增强引导外，还应向服务型政府转变，例如对于中小企业来说，政府提供即时的市场信息便于中小企业政策上实时的应对变换。并依据市场情况即时转变投资计谋。

可是现在这种专门针对中小企业的投资咨询领导机构却稀缺，即便有也没有规范到足以引起中小企业的重视。政府服务的欠缺也是融资渠道不畅的一个重要原因。3.2.4政府政策的扶持力度不够中小企业作为市场经济中的一个主体，在国民经济生长中具有不行替代的作用，其生长离不开政府政策措施的引导。

然而恒久以来，只管采购法中已明确划定政府的采购制度应有利于中小企业的生长，但却尚未有真正利于中小企业生长的细则实施。因此，在投标的历程中，中小企业由于资源的稀缺、规模的局限、资金的匮乏无法与国有企业竞争。在税收优惠上，不停有针对中小企业生长的优惠政策出台，但通观一系列减税政策，仍然没有给中小企业带去现实利益。

一方面这些税收优惠政策的出发点是好的，目的是为了减轻中小企业的肩负，但政策出台后续实施得不到保证和监视，降低了政府开展中小企业税收优惠的信心；另一方面也确实存在政府对于中小企业税收扶持力度不够，对中小企业的帮扶影响太小，不能使中小企业借机到达质变的水平。3.2中小企业融资难的内部原因：3.2.1企业资源匮乏人力资源：21世纪企业在市场上的竞争焦点应该是人才的竞争。而中小企业人力资源治理的落伍，种种规章制度不健全，无疑成为阻碍中小企业生长的瓶颈。现在我省有不少中小企业虽然也熟知人才的重要性，但在实际事情中对人力资源治理这方面的投入还是不足，缺乏专业性人才，组织机构上也不规范。

中小企业的人力资源治理部门一般只是机械式的负担着行政性事情，沿用传统的考评和招聘手段，缺乏系统性和综合能力的考核。技术资源：海内外先进履历都证明晰科技是第一生产力，更是中小企业在未来驻足的基本保障，可是我省的中小企业在技术研发创新方面显着滞后，真正拥有自主专利权的少之又少。大多中小企业在科技含量较高的领域一直不敢涉足，不敢投资，总以为投入了不见得会有回报，也不见的研发出的新技术发生的效益可以大于成本，自己只管等大企业研制出来效仿就是了，这种思想使中小企业一直处在一种望尘莫及的状态。同时，纵然有的企业敢于投资，而且技术研发乐成，可是疏于知识产权的掩护，让此外企业搭了便车，那就大大降低了研发新技术的努力性。

因此在勉励中小企业注重技术创新的同时，也要增强知识产权掩护意识，3.2.2企业制度不健全：财政制度。中小企业财政治理体制普遍不完善，两权合一现象的存在使财政资源使用起来随意性大，财政报表也没有专门的监视，缺乏有效的治理。

有观察陈诉显示，某地税务局对当地中小企业征收税款时发现部门中小企业甚至没有建账。因为在公司建设初期，谋划者只自我认为只要自己清楚账目就行了，建账反而更繁琐。

纵然后期随着企业规模的扩大，应相关部门要求马纰漏虎建设了账，大多也是杂乱不堪，这样毛病百出的账很难举行成本核算。另外，中小企业在对财政资金的控制上也比力单薄。有的企业认为现金多多益善，便于支取，从而导致资金闲置浪费；有的企业热衷于多生产存货，但一旦货物卖不出去，资金周转不开，加上应收账款缺乏专业催收，最后聚集一对坏账，缺乏资金时还要寻求种种渠道高利息贷款。

有的企业是热衷于购置牢固资产，一旦有紧迫情况，就只能再去乞贷，总之种种各样的问题又使得银行乞贷难题重重，中小企业因此就陷入了财政逆境。3.2.3企业信用不高近几年，中小企业在我省的经济建设中发挥越来越重要的作用。但中小企业在许多情况下为了更快更多地获得融资，不惜刻意的去夸大评估自己的资产，或是夸大项目的预期收益，甚至制造假条约、假订单来到达银行的硬性要求。

有的企业为了可以上市，不惜串供会计事务所编造、变换报表，作出种种不道德的行为。这种企业丧失了最起码的职业道德和信誉，固然会成为银行规避高风险的工具，因此影响了生长。

第四章：解决河南省中小企业融资问题的方法措施4.1外部原因解决对策；4.1.1完善中小企业的财政扶持政策；河南省对中小企业的财政扶持政策存在多方治理，部门之间存在各自为战，资金疏散、交织扶持等问题，严重影响了公共财政的发挥。为统筹财政资金，形成财政协力，因此有须要增强财政、科技、农业、税务、交通、、工商、银行等部门间的协调配合，整合现有的资金，明确计划资金用途，专人卖力跟踪监视资金的后续使用，切实提高资金的使用效率，促进全省中小企业的更好更快地生长。

并凭据差别中小企业的特征和投资偏好，选择以奖代补、定额津贴、贷款贴息和有偿资助等差别方式对中小企业举行帮扶，最大限度地发挥财政资金的引导作用。除此之外，还可贯彻非禁即入政策，扩大市场主体准入。拓宽中小企业出资方式，支持投资者依法以股权、债权、知识产权、专利权等非钱币形式评估作价出资和增资，支持以不需要管理权属挂号的自有技术作为公司股东的首次出资。

降低小型微型企业市场准入门槛，注册资本在50万元以下的小型微型企业，允许注册资本零首付，其余部门2年内到位。4.1.2完善中小企业的税收扶持政策；蓬勃国家扶持中小企业生长的税收政策基本是通过专门扶持中小企业生长的有关执法制度来设定的，针对性比力强。我省可借鉴外洋先进的履历，针对差别类型、差别性质、差别行业的中小企业，凭据它们的生长需求，通过立法来规范、完善、修改差别的优惠政策，从执法的层面切实保证税收优惠政策的落实。同时转变优惠方式，由直接优惠为主逐渐转向间接优惠为主，更多地釆用加速折旧、投资抵免、延期纳税、等方式，接纳“自动”税收激励措施，保持税收政策的一连性。

同时，要构建多条理的税收优惠，对小型企业和发展型高科技中小企业实行差异化税收政策优惠；将税收优惠扶持的重点转向科技型、就业型、出口创汇型、社区服务型等中小企业；增强对高校科研机构、人才培训机构、信息咨询机构、融资担保机构等与中小企业精密协作组织的税收优惠。4.1.3引导我省民间资本规范化、拓宽融资渠道2016年8月5日，我省举行了民间投资座谈会，座谈会上，省发改委有关卖力人汇报了当前我省民间投资运行情况，提出了促进民间投资康健生长的政策建议。谢伏瞻说，促进民间投资康健生长是推进供应侧结构性革新、促进经济转型升级的一定要求，是当前稳增长保态势、促就业惠民生的重要抓手。

民间资金占社会资金的比例，如果银行可以适当提高存款利率一定会吸引更多的民间资金，此时政府应该出头做好这些资金的投资计划，针对中小企业制定一系列的扶持政策，引导这些资金的正确流向，进一步规范民间投资同时也可以给我省中小企业的生长注入新的活力，为我省经济生长开发新天地。4.1.4建设健全中小企业信用担保机制在中小企业和银行的业务对接中，融资担保机构的介入恰好顺应市场生长的需求。完善我省中小企业融资担保机制势必会改善中小企业融资担保的获得能力，促进中小企业筹集到更多资金。我省可设立有针对性的的优惠辅助让融资担保机构更愿意努力主动地来为中小企业提供担保，并在机构中设置专门的网络服务平台和服务窗口来保证担保业务的规范化运行。

除此之外还可通过工业集群的“互保金”“企业联贷担保”来降低金融机构的信贷风险。4.2内部原因解决对策4.2.1优化企业资源面临21世纪各大企业的猛烈竞争，人才和技术成为企业兴衰的关键因素，而人才的匮乏和技术的落伍毋庸置疑成为困扰中小企业生长的瓶颈，由此，富厚企业的人力资源和先进的技术资源十分须要。

1.重视开发人力资源。人才是企业的焦点竞争力，是企业生长的关键。

要提高人才的竞争力就要做到以下几点：第一，凭据各个岗位特点和在岗员工状况，通过有针对性的培训提高现有人力的综合水平，使其更能迎合岗位对人才的需求，做到每小我私家的才气都能获得充实发挥，最大限度挖掘员工潜能，提高现有人力的质量水平；第二，实现人力资源的科学治理。这里会治理指的不仅是要有丰盛的文化秘闻，而且要事情履历富厚，使人力资源部门可以凭据内外情况，对从事情岗位设定与职能推行要求到招聘划定、绩效考核、员工培训、薪酬保等设计一整套完整的人力资源治理系统，并完善员工激励机制，建设起科学合理的考评机制，明确绩效考核细则和赏罚尺度，并注重员工的自我实现需求，实行物质和精神奖励联合的方法，充实发挥员工的努力性；第三，引进焦点人才，但不行盲目招贤。一定要针对企业的焦点竞争需求，招聘适合此行业以致此岗位的高精尖人才。2.努力引导创新技术资源。

科技进步和技术创新是当今的世界主题，技术生长日新月异，互联网时代更为科技创新提供了条件和时机。中小企业应该努力探索高科技生长之路，加速技术革新，提高竞争力。首先，中小企业应转变看法，自觉地把创新看做生长生存技术，加大对技术创新的投入力度，才气使企业连续生长。

其次要注意知识产权的掩护。一项技术创新可以为企业带来丰盛的可观效益，如果研究结果不注意掩护，被此外企业偷取那就损失惨重了。

4.2.2增强企业制度建设1．打破传统治理制度，提升企业条理。我省中小企业应突破原有关闭式的治理模式，建设起“产权清晰、科学治理”的企业制度。第一，建设起日益开放的股权结构。

中小企业的产权只在家族成员内部划分，倒霉于调动特别是高端人才的事情努力性，阻碍了中小企业的生长壮大。所以中小企业要注意开放股本，把奖励股权纳入到企业的激励政策中，同时吸引社会各方资金，扩大资金泉源，形成多元化、开放式的股权结构；第二，完善股份化私有企业的权利体系。中小企业应严格划定组建董事会，制定企业计划，淘汰企业主大权在握决议的随意性和盲目性。第三，尽快转变谋划机制。

中小企业要通过改组改制，建设起切合市场的组织形式，认清产物优势，准确定位好市场，实现对生产谋划各个环节的协调管控，注重内在型生长，展示生长潜力，增强投资者信心。2.完善财政制度，强化财政控制。资金的治理、使用到企业能否顺利开展业务。

财政治理不但是财政部门的职责，更是推行现代化企业的有力助手。第一，中小企业应严格根据国家有关划定，建设能准确反映企业财政状况的制度。明确权力、责任划分，增强财政透明度，降低治理和财政风险。

第二，建设成本治理机制。运用本量利分析法，测定企业的最佳销售量和保本销售量，据此制定生产计划与销售价钱，核算产物成本，为生产部门革新措施提供依据。第三，增强产业控制，提高资金使用效率。建设健全产业内部控制制度，实行岗位牵制制度，让资产采购、记载、核对由差别人卖力，增强存货治理，生产出有市场的产物，把有限的资金运用出高效益。

4.2.3提升企业信誉中小企业要想取得银行以及社会界金融机构的信任和支持，良好的信用是很重要的因素，因此中小企业一定要努力提高自身信誉，树立诚信、守法的好形象。首先，企业主自身要有高度的诚信谋划意识，才气让这种正确的价值观熏陶到员工。在企业内部营造一种公正、公正、公然、诚信为焦点的企业文化气氛，突出信用要素的重要作用，形成一种精神上的内在约束机制。其次，联合企业实际情况，鼎力大举开拓产物市场，不停扩充自己实力，尽可能完善自己更切合银行贷款条件，增强金融法例的学习，不停提升对金融的认知，杜绝对银行的欺诈行为，提高还款的信誉度，做到无不良信贷记载，赢得金融机构恒久信任。

五．竣事语我省中小企业是我省经济生长的重要到场者，引发了市场经济的活力，改善了经济结构，缓解了就业压力，中小企业的生长理应受到社会各界的重视和支持，融资问题不仅影响了中小企业的生长，更影响了我省经济的飞跃。本文就缓解中小企业融资难的现实情况出发，深入分析造成融资瓶颈的各方原因，有针对性的指出不管是政府还是金融机构还是企业自己，都应该齐心协力，携手并进去解决这一问题，才气促使取我省的中小企业早日进入良性循环的生长之路。参考文献。

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